考研税务专业课怎么学（高效学习税务专业课的方法）
考研税务专业课是考研经济学专业的重要组成部分，对于想要在税务领域深入学习和研究的学生来说，学好税务专业课是关重要的。本文将介绍一些高效学习税务专业课的方法，帮助考生更好地掌握相关知识。
一、制定合理的学习计划
制定合理的学习计划是高效学习的步。考生可以根据自己的情况和时间安排，合理分配每天的学习时间，并将重点内容和难点列为优先学习的内容。同时，要合理安排休息时间，避免长时间的学习造成疲劳。
二、系统学习基础知识
税务专业课是建立在一定的基础知识之上的，因此，考生首先需要系统学习相关的基础知识。可以通过阅读教材、参加课程或听取专家讲座等方式来获取基础知识。在学习的过程中，要注意理解概念和原理，建立起扎实的基础。
三、注重实践操作
税务专业课不仅仅是理论知识的学习，更需要考生具备实践操作的能力。考生可以通过参加实习或实训等方式，亲自操作税务相关的工作，将理论知识与实践相结合。实践操作可以帮助考生更好地理解和掌握税务工作的实际情况，提高解决问题的能力。
四、多做习题和模拟试题
做习题和模拟试题是巩固知识和提高应试能力的有效方法。考生可以选择一些经典习题和模拟试题进行练习，通过反复做题来加深对知识的理解和记忆。同时，要注意分析解题思路和方法，提高解题的效率和准确性。
五、参加讨论和交流
与同学或其他考生进行讨论和交流是互相学习和提高的好机会。可以组织学习小组或参加学习班，与他人分享学习心得和经验，相互讨论问题和解决困惑。通过讨论和交流，可以拓宽视野，加深对知识的理解，并且在交流中也可以发现自己的不足和问题，及时进行改进。
综上所述，高效学习税务专业课需要制定合理的学习计划，系统学习基础知识，注重实践操作，多做习题和模拟试题，参加讨论和交流。只有通过不断的努力和实践，才能够在考研税务专业课中取得优异的成绩。
考研税务专业课的难度有多大？
考研是许多大学毕业生的选择，而税务专业课更是许多考生的。但是，考研税务专业课的难度到底有多大呢？下面，我们来详细了解一下。
一、考研税务专业课的难度
考研税务专业课的难度主要表现在以下几个方面
1. 知识点繁杂
税务法律法规、税务会计、税务稽查、税务筹划等，这些都是考研税务专业课的主要知识点。这些知识点不仅数量众多，而且还涉及到许多细节，考生需要花费大量的时间和精力去掌握。
2. 理论与实践结合
税务专业课的考试不仅要求考生具备扎实的理论知识，还要求考生能够将所学的理论知识与实践相结合，能够灵活运用所学的知识解决实际问题。
3. 考试难度大
考研税务专业课的考试难度相对较大，考生需要具备扎实的知识储备和较高的应试能力才能够应对考试。
二、如何应对考研税务专业课的难度
考研税务专业课的难度虽然很大，但是只要考生采取正确的学习方法，就能够轻松应对考试。以下是一些应对考研税务专业课难度的建议
1. 制定合理的学习计划
考生需要制定合理的学习计划，根据自己的时间和实际情况，合理安排学习时间，逐步掌握知识点。
2. 扎实基础知识
考生需要扎实基础知识，建立知识体系，不要只是死记硬背，而要注重理解和应用。
3. 做题强化
考生需要多做题，加强应试能力，提高答题速度和准确度，同时也能够检验自己的学习效果。
4. 多渠道获取信息
考生可以通过阅读书籍、参加培训班、与同学交流等多种途径获取信息，扩大知识面，提高综合素质。
总之，考研税务专业课的难度虽然很大，但只要考生采取正确的学习方法，坚持不懈地努力学习，就能够顺利通过考试。
考研税务专业课考什么(2024中央民族大学税务考研专业目录、招生人数、参考书目及备考)
本文将由新祥旭考研曦曦老师对2024年中央民族大学025300税务专业考研进行解析。主要有以下板块：专业简介、招生人数、考试科目、考试大纲、备考建议等几大方面。
一、专业简介
税务专业属于应用经济学科，是社会需求增长较快的一个新设专业，它以企业经营管理中的税务问题为主要研究对象，培养学生理解国家税收政策和税收制度以及分析企业税务发展战略的能力。该专业是大学适应社会主义市场经济建设的迫切需要新设立的。
主要研究方向:
00 不区分研究方向
研究生毕业后主要去向:
攻读博士学位、高等院校及科研机构、文化事业单位、政府部门、企业，从事税务、财务相关工作。
二、专业目录
025300税务（专业型）
招生年份：2023年
所属学院：经济学院
所属门类名称：经济学
所属一级学科代码、名称：[0253]税务
拟招生人数：20
学习形式：全日制
考试科目：
①101思想政治理论
②204英语二
③303数学三
④433税务专业基础
三、考试大纲
科目代码：433 科目名称：税务专业基础
一、考试性质
《税务专业基础》是税务硕士（MT）专业学位研究生入学统一考试的科目之一。 《税务专业基础》考试力求反映税务硕士专业学位的特点，科学、公平、准确、规范地测评考生的基本素质和综合能力，选拔具有发展潜力的优秀人才入学，为国家的经济社会发展培养具有良好职业道德、具有较强分析与解决实际问题能力的高层次、应用型、复合型的税务专业人才。
二、考试要求
测试考生对于与税收学、中国税制、税务管理相关的基本概念、基础理论的掌握和运用能力。
三、考试方式与分值
本科目满分150分，包括税收学、中国税制、税务管理，由培养单位自行命题，全国统一考试，考试时间为180分钟。
四、考试内容
第一部分 税收学
第一章 税收概论
一、税收的起源 二、税收的概念与本质 三、税收的特征
四、税收的要素 五、税收的原则 六、税收的效应
第二章 税收效率
一、税收与福利损失 二、税收超额负担与税收经济效率
三、税收成本与税收行政效率 四、最优商品税
第三章 税收公平
一、公平的标准 二、税收公平原则 三、最优所得税
第四章 税收负担
一、税收负担 二、影响税收负担的因素 三、税负转嫁 四、税负归宿分析
第五章 税收体系
一、税收分类 二、税制结构 三、税收体系的变革
第六章 中央与地方的税收关系
一、正确处理中央与地方税收关系的一般原则 二、税收立法权和管理权的划分
三、税种的划分
第七章 国际税收
一、税收管辖权、居民与非居民身份确认 二、关税制度与贸易摩擦
三、增值税的国际协调与挑战 四、跨境所得的重复征税、避税与反避税
五、国际税收竞争与协调的新进展
第八章 我国税收改革热点
一、个人所得税改革 二、房地产税 三、营改增与完善地方税体系
四、数字经济发展对税收征管带来的挑战 五、其他
第二部分 中国税制
第一章 概论
一、税制与税法 二、税法要素 三、我国税制体系 四、税收征管范围划分和税收收入划分
第二章 增值税
一、征税范围 二、纳税义务人和扣缴义务人 三、税率与征收率 四、计税方法
五、一般计税方法应纳税额的计算 六、简易征税方法应纳税额的计算
七、进口环节增值税的征收 八、出口和跨境业务增值税的退（免）税和征税
九、税收优惠 十、征收管理
第三章 消费税
一、纳税义务人、征税环节、税目及税率 二、计税依据 三、应纳税额的计算
四、进口环节应纳消费税的计算 五、出口退税的计算 六、征收管理
第四章 企业所得税
一、纳税义务人、征税对象与税率 二、应纳税所得额三、资产的税务处理
四、资产损失的所得税处理 五、企业重组的所得税处理
六、税收优惠 七、应纳税额的计算 八、征收管理
第五章 个人所得税
一、纳税义务人 二、征税范围 三、税率 四、应纳税所得额的规定 五、税收优惠
六、境外所得的税额扣除 七、应纳税额的计算 八、征收管理
第六章 城市维护建设税和烟叶税
一、城市维护建设税 二、烟叶税 三、教育费附加和地方教育附加
第七章 关税和船舶吨税
一、关税 二、船舶吨税
第八章 资源税和环境保护税
一、资源税 二、环境保护税
第九章 城镇土地使用税和耕地占用税
一、城镇土地使用税 二、耕地占用税
第十章 房产税、契税和土地增值税
一、房产税 二、契税 三、土地增值税
第十一章 车辆购置税、车船税和印花税
一、车辆购置税 二、车船税 三、印花税
第三部分 税务管理
一、税收征管概论
税收征管的概念、目的与原则，税收征管制度的特点等
二、税收征管制度
税务管理制度，税款征收制度，税务稽查制度；税务行政处罚与税收刑法制度，税
务争议处理制度等。
三、 纳税服务纳税人权利保护；纳税服务机构设置，纳税服务的内容等。
四、复试内容
（一）复试内容
知识结构、专业知识基础、综合分析及科研创新能力等，外国语听、说能力考核在综合面试中进行，成绩计入面试成绩。
（二）录取工作
计算最终成绩时，一志愿过线考生（含所有专项计划）复试成绩权重值为30%：考生最终成绩（百分制）＝初试总分÷5×70%＋复试总分（换算为百分制）×30%
同一专业考生复试后最终成绩相同时的录取原则：当最终成绩相同时，依据复试成绩从高到低进行录取；当最终成绩和复试成绩都相同时，依据初试总分从高到低录取；当最终成绩、复试成绩、初试总分等三项成绩均相同时，依据初试业务课总成绩从高到低录取。
复试成绩、最终成绩任何一项低于60分（百分制）不予录取；思想政治素质和品德考察不合格不予录取；体检不合格不予录取。
五、备考建议
英语二：
单词：三月份开始背纸质的《恋词5500（乱序版）》，结合艾宾浩斯表每天背2-3个单元，一直背到六月份，背完第一轮。然后开始利用背单词软件，这个方法主要是为了反复巩固单词的意思，以确保阅读时无障碍。对于包括考研英语在内的大部分的英语考试来说，阅读才是重头戏，所以其实为了应试，大部分的英语单词只需要记牢它的意思就行，到了后期准备作文时，再去着重记忆写作词汇的拼写。除此之外，最重要的是保持连贯性，记单词是每天都要记的，只不过考研的不同阶段，时间分配可以有所调整，比如说前期可以分配每天1个小时到1.5小时，中后期可以每天分配30分钟到45分钟，根据个人情况上下浮动。
语法和长难句：可以看一看一些名师的基础课视频，这一方面难以在短时间内有所提升，是属于投入大回报小的努力，更建议将这一部分的学习融入到阅读的训练中去，而不是单独拎出来学习。
阅读：首先听的唐迟老师的技巧课，听完之后就开始做英语二真题，配备的是张剑老师的黄皮书。第一遍不计时、不查词做一遍，做完之后先只对答案，不看解析，然后再从头至尾把文章阅读一遍，把不认识的单词摘抄出来并且查明意思，这个时候解决的是那些因为单词看不懂、文章读不明白而做错的题。全文单词都弄明白之后再去看黄皮书后面的解析或者唐迟老师的真题讲解视频，解决那些看懂了意思却不明白解题思路、落入出题人陷阱中的题。第二遍，甚至第三遍、第四遍做真题就是确保要明白每个单词、每个句子的意思，明白出题人的想法和解题思路。
完形填空和新题型：如果阅读训练好了，这两个方面就不会有什么问题，可以看一看名师技巧课，再反复做真题就没大问题。现在的完形填空没有那么难了，有很多老师总结了解题技巧，所以这两部分还比较好拿分。
作文：我是背的王江涛老师的作文，十篇小作文和十篇大作文。背作文的目的不是背了就直接拿到考场上去用，而是通过背摸索出写作思路，能够拿到考场直接用的也只是一些“恰到好处”的单词和句型。
政治：
8月底开始复习政治，买了徐涛老师的书和强化班视频，每天花1-1.5个小时看视频，0.5个小时做肖秀荣老师的1000题，大概在10月初过完第一轮。10月份左右看完腿姐的技巧课视频，在这期间一边看视频，一边抽时间背马原。到了11月份，市面上会有很多模拟试卷，有时间可以都做，只做选择题，等肖八肖四出来直接背它的客观题，如果有自己比较喜欢和信任的老师，有余力可以再背一位老师的客观题。
数学：
数学绝对是所有科目中我花费时间最多的一科 。高数部分从基础到强化我跟的都是武老师用的也是配套的书。线性代数部分我跟的是李老师（李老师年纪大了，说话语速比较慢，倍速的话可能会听不清楚，）最后冲刺阶段听了姜老师。概率论部分我听的是余老师，但是我个人不太推荐他，我感觉听他讲课就是刚听完做题很顺，但是过一两周就不会做题了（概率论我没有推荐的老师，因为我只听过余老师）。
数学到后期可以说是模拟卷最多的了，将市面上的模拟卷全部做完是不太现实的，可以选一些比较出名的老师出的模拟卷（张宇、李林等），另外一定要留出时间来复盘，千万不能只追求刷题数量而不注重质量。在第二轮复习数学的同时就可以做一些早年的真题了（2008年以前），强化结束之后就可以做一些近些年的真题了。所有真题要确保做两遍以上，到考前可以把近三年的真题再做一遍。
专业课：
我自己在备考过程中用到的教材是万莹的《税收经济学》（也可以用黄烨的《税收学》），朱青的《国际税收》，吴旭东的《税收管理》以及东奥CPA税法的轻一。由于我是本专业考研，所以专业课复习开始的比较晚（8月底），如果是跨专业考研，建议从6月或者7月就开始，先学习税法，然后学习税收学、国际税收、税收征管。税法主要就是听课和做轻一上的题，我当时是把轻一上的题做了三遍，如果时间比较充裕可以全做，不充裕的话可以只做大题。税收学在学习过程过程中要格外注重画图题。国际税收有可能会出计算题护着一道简答题，税收征管大概率出简答题。由于没有指定的教材，所以在后期背诵过程中要尤其注重理解性记忆，没必要一字一句都按照书上的原话背诵，可以通过调整语序等方法换成自己习惯的句子来记忆。
在答题时一定要注意分点回答问题，这样会显得有条理有逻辑。大家如果在考研复习过程中有困难的话，也不妨报一个辅导班，比如新祥旭考研全科一对一辅导课程，针对性强，上课时间可以灵活协商，课下还可以免费答疑解惑，对考研初复试应试备考这块的帮助是非常明显的。
【来源新祥旭考研曦曦老师，未经允许，禁止转载与抄袭】
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